[صفحه اصلی ]   [Archive] [ English ]  
بخش‌های اصلی
صفحه اصلی
فرم ثبت‌ نام
فرم ارسال مقاله
اطلاعیه‌ها
برای نویسندگان و داوران
موضوع مقالات قابل چاپ
انواع مقالات قابل چاپ
ویژگی‌های فایل مقاله
ویژگی‌های باطن مقالات
ویژگی‌های ظاهر مقالات
صفحه‌کلید استاندارد فارسی
فرایند داوری و چاپ مقالات
فرم تعارض منافع
راهنما
راهنمای ثبت نام
راهنمای ارسال مقاله
راهنمای داوری مقالات
آرشیو مجله و مقالات
کلیه شماره‌های مجله
آخرین شماره
مقالات آماده انتشار
نمایه نویسندگان
نمایه واژه های کلیدی
اطلاعات نشریه
اهداف و زمینه‌ها
هیات تحریریه
اطلاعات نشریه
پیشینه نشریه
اصول اخلاقی نشریه
اسامی داوران
تماس با ما
اطلاعات تماس
فرم برقراری ارتباط
::
شبکه‌های اجتماعی


..
جستجو در پایگاه

جستجوی پیشرفته
..
دریافت اطلاعات از پایگاه
نشانی پست الکترونیک خود را برای دریافت اطلاعات و اخبار پایگاه، در کادر زیر وارد کنید.
..
آمار نشریه
تعداد دوره های نشریه: 18
تعداد شماره ها: 65
تعداد مشاهده ی مقالات: 1314566

مقالات دریافت شده: 2164
مقالات پذیرفته شده: 412
مقالات رد شده: 1637
مقالات منتشر شده: 396

نرخ پذیرش: 19.04
نرخ رد: 75.65

میانگین دریافت تا پذیرش: 243 روز
میانگین پذیرش تا انتشار: 71 روز
____
..
نشریات مرتبط

پژوهش‌های مالیه اسلامی

AWT IMAGE

(دوفصلنامه)

..
:: سال 18، شماره 63 - ( 3-1404 ) ::
سال 18 شماره 63 صفحات 138-119 برگشت به فهرست نسخه ها
مدلی کاربردی برای ارزیابی ریسک تطبیق در موسسات مالی
فرزانه رجایی سلماسی*
بانک خاورمیانه
چکیده:   (1058 مشاهده)
امروزه دامنه موضوع رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) از صرف مقررات و دستورالعمل های حاکم بر سازمان فراتر رفته و تکالیف دیگری چون اسانداردهای فنی، به روش ها، منشور اخلاقی و مسولیت های اجتماعی و محیطی را ر بر می گیرد. ریسک تطبیق یا ریسک ناشی از عدم رعایت تکالیف فوق می تواند منجر به تبعات جدی مالی، نظارتی، حقوقی و لطمه به حسن شهرت سازمان شده و می بایست توسط روال مدیریت تطبیق شناسایی، ارزیابی و کنترل شود. از طرفی ظهور فناوری های نوین منبر به شیوه های تجارت و کسب و کار مدرن و در نتیجه مقررات پیچیده تر شده که بدین منظوررویکرد مبتنی بر ریسک با هدف اختصاص مابه به موارد پر ریسک تر می تواند راهگشا باشد. این مقاله ضمن تبیین اجای مدیریت ریسک تطبیق و سپس بررسی اجمالی روش های اتخاذ شده جهت ارزیابی ریسک تطبیق توسط سایر مراجع و شرکت های بزرگ حسابرسی و مشاوره مالی، به ارائه مدلی به منظور ارزیابی ریسک طبیق در موسسات مالی می پردازد. روش پیشنهادی با توجه به تعاریف مدیریت ریسک تطبیق در اسناد سازمان بین المللی استانداردسازی (ایزو) و ویژگی های این ریسک طراحی شده ا ست. درمدل ارائه شده ضمن توجه به ریسک ذاتی عدم رعایت الزامات و تبعات احتمالی آن، ریسک باقی مانده بر اساس اندازه گیری اثربخشی قدرت راهکارهای کاهش ریسک، ارزیابی می گردد.
شماره‌ی مقاله: 5
واژه‌های کلیدی: سیستم مدیریت تطبیق، ارزیابی ریسک تطبیق، ریسک ذاتی، ریسک باقی مانده، کنترل
متن کامل [PDF 540 kb]   (272 دریافت)    
نوع مطالعه: مطالعه موردی | موضوع مقاله: مؤسسات و خدمات مالی (G2)
دریافت: 1403/11/15 | پذیرش: 1404/3/4 | انتشار: 1404/3/15
فهرست منابع
1. o. ایروانی، م. ج. (1395). نظارت بر ریسک تطبیق در بانک. همایش علمی پژوهشی یافته‌های نوین علوم مدیریت، کارآفرینی و آموزش ایران، 3.
2. حاجی‌شاه‌وردی، د.، و تاجدینی، م. (1396). مروری اجمالی بر مبانی نظری مدیریت ریسک رعایت در بانک‌ها و مؤسسات مالی و اعتباری. مجلۀ مدیریت، اقتصاد و حسابداری، ش. 26 و 27.
3. حاجی‌شاه‌وردی، د.، و زمردیان، غ. (1399). ارزیابی ریسک رعایت (تطبیق) با الگوگیری از اسناد سازمان بین‌المللی استانداردسازی و رهنمودهای کمیسیون تردوی (مطالعۀ موردی یکی از بانک‌های عامل)، فصلنامۀ مدیریت کسب‌وکار، ش. 48، 274-291.
4. Basel Committee on Banking Supervision. (2005). Compliance and the compliance function in banks. Basel: Bank for International Settlements.
5. Losiewicz-Dniestrzanska, E. (2015). Monitoring of compliance risk in the bank. Procedia Economics and Finance, 26, 800-805. [DOI:10.1016/S2212-5671(15)00846-1]
6. Esayas, S., Mahler, T. (2015). Modelling compliance risk: A structured approach. Artif. Intell. Law, 23 (3), 271-300. [DOI:10.1007/s10506-015-9174-x]
7. Nicolas, S., May, P. V (2017). Building an effective compliance risk assessment programme for a financial institution. In the Journal of Securities Operations & Custody, 9 (3), 215-224. [DOI:10.69554/UFNY8612]
8. Sheedy, E., Zhang, L., & Chi Ho Tam, K. (2019). Incentive and culture in risk compliance. Journal of Banking and Finance, 107, 105611. [DOI:10.1016/j.jbankfin.2019.105611]
9. Bognár F., Benedek P. (2021). A novel risk assessment methodology: A case study of the PRISM methodology in a compliance management sensitive sector. Acta Polytechnica Hungarica, 18 (7), 89-108. [DOI:10.12700/APH.18.7.2021.7.5]
10. Bognár F, Benedek P. (2021). Case study on a potential application of failure mode and effects analysis in assessing compliance risks. Risks 2021, 9(9), 164. [DOI:10.3390/risks9090164]
11. Benedek P., Bognár F. (2024). Compliance risk assessment-results of a comprehensive literature review. Acta Polytechnica Hungarica, 21 (6), 243. [DOI:10.12700/APH.21.6.2024.6.13]
12. ISO. (2022). ISO/IEC 27001:2022 Information technology - Cyber security and privacy protection information security management systems - requirements. Geneva: International Organization for Standardization.
13. Coglianese, C., & Nash, J. (2021). Compliance management systems: Do they make a difference? In B. van Rooij & D. D. Sokol (Eds.), Cambridge handbook of compliance, 755-775. [DOI:10.1017/9781108759458.039]
14. ISO. (2021). ISO 37301:2021 Compliance management systems - Requirements with guidance for use. Geneva: International Organization for Standardization.
15. ISO. (2014). ISO 19600:2014 Compliance management systems - Guidelines. Geneva: International Organization for Standardization.
16. ISO. (2018). ISO 31000:2018 Risk management systems - Guidelines. Geneva: International Organization for Standardization.
17. Brownbridge, M., Kirkpatrick, C., & Maimbo, S. M. (2002). Prudential regulation. Finance and Development, 1(1), 1.
18. Evrin, V. (2021). Risk assessment and analysis methods: Qualitative and quantitative. ISACA JOURNAL, 28.
19. Kumar, K. N., & Chat, P. (2020). Quantification of regulatory capital for management of operational risk in banks: Study from an emerging market economy. Journal of Operational Risk, 15(3). [DOI:10.21314/JOP.2020.247]
20. KPMG. (2017). The compliance journey survey - Boosting the value of compliance in changing regulatory climate. KPMG.
21. Gerlach, J., Stryker, N., Matsuo, & A., & Dookhie, R. (2018). Harnessing data and analytics to transform compliance. KPMG.
22. PWC. (2008). A practical guide to risk assessment. Pricewaterhouse Coopers.
23. Jansen, J. (2018). Compliance risk management, powers performance. Deloitte.
ارسال پیام به نویسنده مسئول



XML   English Abstract   Print



بازنشر اطلاعات
Creative Commons License این مقاله تحت شرایط Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License قابل بازنشر است.
سال 18، شماره 63 - ( 3-1404 ) برگشت به فهرست نسخه ها
فصلنامه پژوهش‌های پولی-بانکی Journal of Monetary & Banking Research
Persian site map - English site map - Created in 0.11 seconds with 40 queries by YEKTAWEB 4725